Szwajcarska emerytura.

Co prawda, jest to w moim przypadku pieśń bardzo odległej przyszłości, niemniej jakiś czas temu uznałam, że pora temat zgłębić i przedsięwziąć coś konkretnego. Oczywiście, jest bardzo możliwe, że na przykład za pięć lat wielki meteoryt wymaże rasę ludzką z powierzchni tego pięknego globu, ale póki mamy status quo, lepiej jest sobie jednak tę przyszłość choć minimalnie zaplanować.

Emerytura w Szwajcarii składa się z trzech filarów. Dwa z nich są obowiązkowe, trzeci dobrowolny. 

Filar pierwszy to tak zwane AHV (Alters- und Hinterlassenenversicherung). Jest to, ujmując rzecz skrótowo, emerytura gwarantowana przez państwo (a także ubezpieczenie zapewniające rentę inwalidzką). Składki na ten cel odciągane są z pensji, a ich wysokość jest procentowa (dokładnie wynosi ona 8.4%), czyli osoby zarabiające lepiej będą wpłacać do kasy AHV więcej, niemniej nadwyżki zostaną w tym wypadku przeznaczone na "wyrównanie" dla osób zarabiających bardzo mało (tzw. system sprawiedliwości społecznej). AHV ma bowiem górną granicę kwotową, która w tym momencie wynosi nieco powyżej dwóch tysięcy CHF - co w praktyce oznacza, że nikt, niezależnie jak duże składki odprowadzał, nie dostanie na emeryturze z AHV miesięcznie więcej niż te dwa tysiące z małym dodatkiem. Można oczywiście dostać mniej, jako że wysokość świadczeń skorelowana jest z wysokością odprowadzonych środków. W przypadku emigrantów ma to znaczenie o tyle, że mało kto z nas przyjechał pracować tutaj w wieku 17 lat (kiedy to w przypadku osób pracujących zaczyna się odprowadzanie składek na AHV), więc prawie każdy ma mniejszą czy większą "dziurę" składkową (chyba że, oczywiście, zarabia tak ogromne pieniądze, że jest w stanie w pełni załatać ją składkami późniejszymi, ale to raczej rzadkie przypadki). Biorąc dodatkowo pod uwagę, że społeczeństwo się starzeje i nie wiadomo jak będzie z emeryturami dla mojego pokolenia, nie pokładałabym w AHV zbyt wielkiej nadziei. Nawet jeśli zresztą pieniądze te się dostanie, to kwota jest nieduża i z pewnością nie starczy w żaden sposób na utrzymanie poziomu życia, do jakiego przyzwyczajony jest pracujący człowiek. (Dla zainteresowanych, więcej szczegółów tutaj).

Filar drugi to BVG (berufliche Vorsorge). Płacić go zaczyna się tu w wieku 24 lat. W tym wypadku procent zależny jest od wieku pracownika, wysokości pensji i częściowo także od pracodawcy. Progi wiekowe są cztery: generalnie im jesteśmy starsi, tym więcej płacimy. Standardowo połowa BVG odciągana jest z pensji pracowniczej, połowa zaś płacona przez pracodawcę; ale możliwe są i miłe przypadki, że pracodawca pokrywa całość. Ogólnie firmy mają w tym aspekcie nieco samodzielności, natomiast obowiązkowe jest zbieranie składki w określonej wysokości minimalnej, podobnie jak to, że część płacona przez firmę nie może być kwotowo niższa od części płaconej przez pracownika. Zebrane pieniądze są inwestowane, przy czym odgórnie wyznaczone jest także minimalne roczne ich oprocentowanie, jakie firma musi zapewnić. Dla większości osób to właśnie drugi filar jest podstawą emerytury. W przypadku emigrantów, jeśli ma się lukę w BVG (a najczęściej się ją ma), można brakujące pieniądze wpłacić i odciągnąć to od podatku. Wpłata dołączy do pozostałych zebranych środków, podlegając tym samym oprocentowaniu BVG, które jest wyższe od tego, jakie oferują banki. Co bardzo jednak istotne, BVG - przy pełnym wpłaceniu minimalnych składek - zapewnia na emeryturze środki tylko do takiej wysokości, jakbyśmy mieli pensję 84600 CHF rocznie, nawet jeśli rzeczywista pensja była wyższa. O brakujące pieniądze można postarać się samodzielnie, na przykład przy pomocy filaru trzeciego.

Filar trzeci ma dwa rodzaje: 3a (gebundene Selbstvorsorge) oraz 3b (freie Vorsorge). Jest to składka dobrowolna. Pieniądze na filar 3 zbierać można, zakładając specjalne konto w banku, podpisując umowę z ubezpieczycielem (których jest tu bardzo wielu, mających zróżnicowane oferty) albo poprzez kombinację powyższych. Pieniądze zebrane w filarze 3a nie podlegają w czasie ich gromadzenia opodatkowaniu, odgórnie wyznaczona jest też maksymalna roczna kwota, możliwa do odciągnięcia od podatku. W tym roku to dokładnie 6768 CHF. Nie można też w czasie zbierania pieniędzy "wyjąć", z wyjątkiem kilku bardzo konkretnych przypadków. Pieniądze zebrane na 3b podlegają normalnemu opodatkowaniu. Zarówno 3a, jak i 3b zawierają też w sobie ubezpieczenie na życie.




Komentarze

  1. Dobrze jest wiedzieć więcej o funkcjonowaniu systemu w Szwajcarii. Wiele osób pyta też o opuszczenie Szwajcarii, w tej dziedzinie w zależności od filaru prawo się zmienia. Wiem ,że wiele osób szuka informacji na ten temat: http://ubezpieczenia-szwajcaria.pl/

    OdpowiedzUsuń
  2. Czyli jaki czas trzeba przepracować w szwajcariS aby dostać emeryture

    OdpowiedzUsuń
    Odpowiedzi
    1. Emerytura przysługuje Ci już po miesiącu pracy - ale dostajesz jej dokładnie tyle, ile sobie wypracujesz. Co miesiąc odprowadzasz składki na poczet przyszłej emerytury - zależnie od Twoich zarobków. Jeśli pracowała/eś w Szwajcarii bardzo krótko i bardzo mało zarabiała/eś, emerytura będzie oczywiście bardzo niska. Jeśli pracowała/eś długo i zarabiała/eś dużo - emerytura będzie wysoka.

      Usuń
  3. Dzień dobry. Chciałbym się dowiedzieć jak wygląda sprawa emerytury w przypadku osób pracujących w Szwajcarii sezonowo? Od 2007 roku wyjeżdżam i pracuję w Szwajcarii. Średnio w ciągu jednego roku pracuję tam 3 miesiące (wszystko jest udokumentowane). Czy w takim przypadku, gdy nie mam ciągłości, po osiągnięciu wieku emerytalnego będzie przysługiwała mi emerytura? Jeśli tak to za jaki okres? A może jest możliwość aby w inny sposób ,,odzyskać" wpłacone przeze mnie pieniądze? Dziękuję

    OdpowiedzUsuń
    Odpowiedzi
    1. http://szwajcaria-finanse.blogspot.com/2018/11/wypata-srodkow-bvglpp-w-szwajcarii.html
      Tutaj znajdziesz informacje o sytuacjach, w których możliwa jest wypłata środków z II filaru w Szwajcarii. Jest to możliwe m.in w przypadku powrotu do Polski.
      Kasia

      Usuń
  4. Witam Pracuje w Szwajcarskiej Firmie jako doradca w sprawie Szwajcarskiego Systemu Emerytalnego i Podatkowego Ze szczegolowymi pytaniami zapraszam do kontaktu mailowego ccieslik@swissential.com

    W skrocie uzupelniajac powyzszy artykul ktory zreszta bardo dobrze tlumaczy 3 filary Swiss pension:

    1 filar AHV - nie mam nic do dodania

    2 filar BVG - jest juz mocniej skomplikowany zaleznie od stuacji mamy tam tez dodatkowe opcje:
    - dodatkowego odliczenia i obnizenia naszego podatku
    - wykozystania czesci na zakup mieszkania lub zalozenia firmy
    - w razie opuscczania Swajcarii zaplacimy podateg ktory w zaleznosci od podjetych decyzji mozna obnizyc zaleznie do cantonu nawet o polowe
    - dodatkowo obcokrajowcy pracujacy w Szwajcari czesto nie widza wystarczajaco jaka czesc ich dochodow jest brana pod uwage w naliczaniu skladki BVG i jaka jest roznica pomiedzy mandatory part i extramandatory part a wplywa to mocno na nasza przysla emeryture
    - przyjemna informacja jest to ze zgodnie z ustawa z z 2011 art. 21 ust. 1 pkt 33 ustawy o PIT nie bedziemy placic podatku dochodowego w Polsce od 2go filaru jesli na emeryture zdecydujemy sie powrocic do polski

    3 filar mozna zalozyc w Banku lub z Insurance Company i tu rowniez jest pare ciekawych rzeczy ktore mozem zrobic:
    - obnizyc podatek i odliczyc od podatku
    - wykozystac do splaty pozyczki mieszkaniowej zachowujac jednoczesnie wzrost kapitalu z inwestycji przez 10 lat odbierajac jednoczesnie odliczenie podatkowe.
    - wykozystac do zabezpieczenia rodziny i pelnej przyszlej emerytury w razie wypadku
    - jak rowniez traktowac jako fundus na edukacje naszych dzieci lub nasza emeryture
    - 3 fillar moza po zalozeniu w szwajcari kontynuowac nawet jesli opusci sie ten kraj A regulacje jakim podlega miedzy innymi przez FINMA powoduja ze jest to jeden z najbespieczniejszych i najlepszych funduszy emerytalnych na swiecie

    Tak jak wspomnialem w razie jakichkolwiek dodatkowych pytan zapraszam do kontaktu z checia umowie sie na indywidualna rozmowe - A kozystanie z mojej porady jest darmowe ccieslik@swissential.com

    OdpowiedzUsuń
    Odpowiedzi
    1. Z jakiegos powodu nie wyswietlio sie moje imie
      Zapraszam do kontaktu Krzysztof Cieslik ccieslik@swissential.com

      Usuń
  5. Ten komentarz został usunięty przez autora.

    OdpowiedzUsuń
  6. Nie wiem, niestety, jakie są przepisy w przypadku pracy okresowej... wygląda na to, że wcześniej nie płaciłaś składki emerytalnej 2-ego filaru, a teraz zaczynasz (te 50% składki pracodawca, 50% pracownik to właśnie II filar). Ale w takim razie na pewno zaczynasz płacić też I filar (to jest też parę % odciągane z pensji).
    Nazwisko lekarza nie ma nic wspólnego z zameldowaniem - możesz chodzić w Szwajcarii do lekarza, nie będąc zameldowaną. Pytanie natomiast, czy formularz, jaki masz wypełnić, to formularz zgłoszenia do ubezpieczenia zdrowotnego (które na terenie Szwajcarii obowiązkowe jest w przypadku bycia tu zameldowanym). Z tego co widzę, w przypadku pracy okresowej również jest obowiązek meldunku: https://awa.tg.ch/arbeitnehmende/arbeitsbewilligung/eu-27-staatenefta/meldeverfahren.html/4689 Tu natomiast trochę więcej informacji o pracy okresowej: https://www.unia.ch/uploads/media/Broschuere_Abruf_dt_A6.pdf
    Na początek porozmawiałabym z szefową i poprosiła o dokładne wyjaśnienie - skąd taka zmiana, jak, dlaczego (może weszły w życie nowe przepisy dla pracowników okresowych?) i co się dokładnie z tym dla Ciebie wiąże. Jeśli szefowa nie potrafi/nie chce wyjaśnić - pomóc na pewno może Migrationsamt albo prawnik z Rechtschutzversicherung.
    Mam nadzieję, że choć trochę pomogłam. Przepraszam, że nie odpisałam wcześniej, ale byłam na urlopie. Pozdrawiam!

    OdpowiedzUsuń
  7. Super wpis. Pozdrawiam i czekam na więcej.

    OdpowiedzUsuń
    Odpowiedzi
    1. Dziękuję! Niedługo będzie kolejny wpis.

      Usuń
  8. Bardzo ciekawy wpis. Pozdrawiam serdecznie.

    OdpowiedzUsuń
  9. W wieku 20 stu lat podczas gdy pracuje w Szwajcarii nie odliczają mi drugiego filaru to mam rozumieć że nie mam odkładanych lat pracy i składek w Szwajcari będąc na umowie L?

    OdpowiedzUsuń
    Odpowiedzi
    1. Jeśli się nie mylę, drugi filar zaczynasz płacić dopiero gdy masz 24 lata, tak więc wszystko jest ok. Ale dla 100% pewności spytałabym pracodawcę :-)

      Usuń
  10. Bardzo fajny wpis. Pozdrawiam.

    OdpowiedzUsuń
  11. Bardzo ciekawie to zostało opisane. Będę tu zaglądać.

    OdpowiedzUsuń
  12. czy z 3go(a) filara mozna inwestowac samodzielnie? W Polsce poprzez IKE i IKZE ( mysle ze odpowiednik 3a), mozna zamiast powierzyc funduszom samemu inwestowac na gieldzie. Czy wplacajac na 3a filar do jednego banku, mozna je przezucic do innego pozniej? (mysle tu o biurze maklerskim).

    OdpowiedzUsuń
    Odpowiedzi
    1. O ile mi wiadomo - nie, nie można inwestować samodzielnie.
      Tak, wpłacając 3a do jednego banku, można potem przerzucić pieniądze do innego banku.

      Usuń
  13. Witam mam pytanie chciałbym sprawdzić jaka kwotę na przestrzeni pięciu lat udało mi się uzbierać na funduszu emerytalnym . Jak i gdzie mogę to sprawdzić

    OdpowiedzUsuń
    Odpowiedzi
    1. Firma dla której pracujemy (w przypadku 2 filaru) lub firma ubezpieczeniowa (w przypadku 3a) powinna wysyłać tę informację przynajmniej raz w roku. Jeśli tego nie robi, proszę się z nimi skontaktować.

      Usuń

Prześlij komentarz

Popularne posty